Выбор между 403(b) и 401(k): Что действительно важно

Вот в чем дело – если вы меняете работу или начинаете с нуля, у вас, скорее всего, не будет большого выбора в плане пенсионного фонда. Отрасль вашего работодателя в основном определяет, какой план вы получите. Но понимание того, с чем вы работаете, важно, особенно если вы меняли компании с разными планами.

Настоящее различие: кто получает какой план

Давайте перейдем к сути. Для коммерческих компаний предоставляются планы 401(k). Это большинство работников. Если вы работаете в некоммерческой организации, благотворительной, государственном учебном заведении или в публичном секторе? Тогда у вас план 403(b). Также существуют планы 401(a), которые встречаются в некоторых государственных и институциональных учреждениях, но они менее распространены в повседневной работе.

Но здесь становится интересно – ERISA, этот закон 1974 года, защищает работников с планами 401(k) во всех случаях. А планы 403(b)? Только иногда. Если вы работаете в некоммерческой организации, которая частная (например, аналитический центр), ERISA защищает вас. В публичном секторе, в школах или государственных учреждениях с планами 403(b)? Другая история – они не защищены ERISA. Это различие важно для ваших прав и защиты как участника.

Что у них действительно общего

Оба плана основаны на одном и том же принципе. Вы выбираете сумму взноса из каждой зарплаты, она идет до налогообложения, и ваш работодатель может дополнительно соответствовать части этой суммы. Деньги инвестируются в паевые фонды или подобные инструменты, надеясь, что со временем они вырастут, и у вас будет что-то для выхода на пенсию. Когда вы наконец начнете снимать, вы заплатите налог на доходы с этих выплат.

Лимиты взносов одинаковы: в 2023 году — $22,500 для всех, с дополнительными $7,500, если вам за 50. И если вы меняете работу в середине года? Тогда сумма $22,500 считается совокупной по всем вашим планам за этот год – двойной учет невозможен.

Ранние снятия возможны и для обоих планов, но за них налагаются штрафы до достижения 59½ (sometimes 55 depending on the plan). В основном, это не бесплатные деньги, чтобы трогать их раньше.

Потенциальная скрытая выгода в планах 403(b)

Вот что может реально изменить ситуацию: если вы проработали в некоммерческой организации более 15 лет, некоторые планы 403(b) позволяют делать дополнительные взносы сверх стандартного лимита – так называемый catch-up beyond the age-50 bump. Не все планы это предлагают, и некоммерческая организация должна выбрать включение этой опции, но если вы раньше не откладывали на пенсию и сейчас пытаетесь наверстать упущенное, это может стать решающим.

Итоговая рекомендация

Реалистично, ваш тип плана уже определен местом работы. Различия между 401(k)s и 403(b)s (и менее распространенными вариантами 401(a)) не сыграют решающей роли в вашей пенсии, если только вы не занимаетесь сложной многоплановой перестановкой. Сосредоточьтесь на максимизации взносов, использовании возможности работодателя по соответствию и регулярных инвестициях. Именно это действительно влияет на результат – не в каком конкретно плане вы состоите.