Могут ли FSA и HSA покрыть стоимость вашего абонемента в спортзал? Вот что на самом деле разрешено IRS

Многие задаются вопросом, можно ли использовать свой счет медицинского сбережения (HSA) или гибкий счет расходов (FSA) для оплаты абонементов в спортзал — и короткий ответ обычно «нет». Однако понимание нюансов может спасти вас от неожиданных налогов и штрафов.

Почему большинство абонементов в спортзал не подходят

Налоговая служба (IRS) придерживается строгого определения квалифицированных медицинских расходов, и развлекательные абонементы в спортзал не входят в эту категорию. Хотя поддержание активности безусловно полезно для здоровья, IRS классифицирует общие расходы на спортзал как личные или оздоровительные расходы, а не как медицинские необходимости. Эта разница важна, потому что снятие средств с HSA или FSA для некачественных расходов вызывает как налог на доходы, так и штраф в размере 20%.

Такие ограничения применимы независимо от того, используете ли вы HSA или FSA, хотя эти счета работают немного по-разному. Оба позволяют делать взносы до налогообложения, но FSA требует потратить деньги в течение планового года или потерять их, тогда как средства HSA могут переноситься бесконечно, увеличивая ваш баланс из года в год.

Когда рецепт врача меняет всё

Есть важное исключение: если ваш врач явно прописывает абонемент в спортзал как часть лечебной программы для конкретного медицинского состояния — например, управление ожирением, контроль диабета или реабилитацию после операции — он может считаться допустимыми медицинскими расходами. Ключевое слово — «прописано».

Чтобы это сработало, вам потребуется документация от врача, в которой объясняется, почему абонемент в спортзал необходим с медицинской точки зрения и как он вписывается в ваш план лечения. Ваш поставщик HSA или FSA, скорее всего, потребует эти документы перед одобрением снятия средств. Без них IRS может отказать в расходах и наложить штрафы.

Что реально покрывают ваши HSA и FSA

Если абонементы в спортзал не подходят, то какие медицинские расходы действительно квалифицированы? На самом деле — довольно много:

Рутинная и экстренная помощь: посещения врача, госпитальные пребывания, сооплаты, франшизы и хирургические процедуры — всё это подходит. Также подходят рецептурные лекарства и безрецептурные препараты, назначенные врачом.

Специализированная помощь: чистка зубов, ортодонтические работы, осмотры глаз, очки и контактные линзы — всё это входит в квалифицированные расходы. Также сюда относятся хиропрактика, физиотерапия и программы по снижению веса, если они назначены врачом.

Медицинское оборудование и расходные материалы: костыли, инвалидные кресла, глюкометры и подобные медицинские устройства — всё это покрывается средствами HSA и FSA.

Лимиты взносов и особенности счетов, о которых нужно знать

На 2024 год IRS устанавливает лимит взносов в HSA на уровне $4150 для индивидуального покрытия и $8300 для семейного. Люди старше 55 лет могут дополнительно внести $1000 в виде «догоняющего» взноса. Некоторые провайдеры HSA позволяют инвестировать баланс в акции, облигации или паевые фонды, создавая потенциал для долгосрочного роста.

Эта инвестиционная гибкость отличает HSA от FSA — хотя FSA хорошо подходит тем, кто ожидает более высоких медицинских расходов в текущем году, поскольку средства не переносятся.

Итог

Абонементы в спортзал обычно не подходят для возмещения через HSA или FSA, если только они не прописаны врачом для лечения медицинского состояния. Чтобы избежать дорогостоящих штрафов, всегда уточняйте у вашего провайдера и имейте соответствующую документацию. Для эффективного управления расходами на здравоохранение сосредоточьтесь на многочисленных легальных квалифицированных расходах, которые покрывает ваш счет — от посещений врача и рецептов до физиотерапии и стоматологических услуг. В случае сомнений обязательно проконсультируйтесь с вашим провайдером HSA или FSA перед снятием средств.