Ти цікавишся, чи можеш ти фактично одночасно робити внески і до 401k, і до IRA? Коротка відповідь — так, більшість людей можуть робити це без проблем. Але якщо ти заробляєш більше, ситуація стає трохи складнішою.

Спершу розберімо основи. У 2024 році ти можеш внести до 401k до 23 000 доларів (або 30 500 доларів, якщо тобі 50 або більше). Що стосується IRA, то тут є можливість внести до 7 000 доларів щороку, або 8 000 доларів, якщо тобі понад 50. Головне — пам’ятати, що ці ліміти поширюються на всі твої рахунки кожного типу разом. Тобто, якщо у тебе кілька IRA, то загальний ліміт у 7 000 доларів розподіляється між усіма ними.

Ось де стає цікаво. І традиційні внески до 401k, і внески до IRA зазвичай зменшують твій оподатковуваний дохід за рік, що досить зручно. Ти відтерміновуєш сплату податків до пенсії, коли знімеш гроші. Версія Roth працює навпаки — ти платиш податки зараз, а зростання і зняття грошей у майбутньому — без податків.

Але є один нюанс, який багато хто не враховує. Якщо ти добре заробляєш і твій роботодавець пропонує план пенсійних заощаджень на роботі, IRS накладає обмеження за доходом щодо можливості відраховувати внески до традиційного IRA. Це особливо стосується високих доходів.

Якщо ти один і маєш план на роботі, ти можеш робити повністю відраховувані внески до IRA, якщо твій дохід менший за 77 000 доларів. В межах від 77 000 до 87 000 — внески будуть частково відраховуваними. Більше 87 000? Відрахування вже не можливі. Якщо ти одружений і подаєш спільно, пороги підвищуються до 123 000 доларів для повного відрахування, від 123 000 до 143 000 — часткове, понад 143 000 — відрахування недоступне. Якщо тільки твій партнер має план на роботі, ці межі ще вищі — від 230 000 до 240 000 доларів.

Не хвилюйся занадто, якщо ти досяг цих меж. Ти все одно можеш робити внески до IRA без відрахування, до встановленого ліміту. Так, ти платиш податки з суми внеску одразу, як у Roth, але заробітки зростають без податків. Податки ти платиш лише при знятті грошей.

Деякі використовують тактику під назвою «зворотний Roth» (backdoor Roth). Вона полягає у тому, що ти робиш внесок без відрахування і потім конвертуєш його у Roth. Це дозволяє обійти обмеження за доходом. Після конвертації і сплати податків все зростає без податків. Це трохи бухгалтерської магії, але працює.

Якщо це здається занадто складним, є й інші варіанти. Можна просто максимально заповнити внески до роботодавчого 401k і на цьому зупинитися. Або, якщо твій роботодавець пропонує рахунок заощаджень для здоров’я (HSA), це ще один хороший спосіб зберігати пенсійні гроші, оскільки ці рахунки також мають податкові переваги.

Ще одне — ці ліміти на внески досить часто змінюються через інфляційні коригування. Тому перед тим, як почати рухати гроші, перевіряй актуальні ліміти за поточного року. Також корисно щороку перевіряти свій дохід у порівнянні з порогами IRS, щоб не пропустити можливі відрахування, які ти можеш претендувати.