لماذا يدفع المقدمون الفرديون ضرائب أكثر: فهم عبء الضرائب المخفي

عندما يحين موسم الضرائب، غالبًا ما يفترض الأشخاص غير المتزوجين أنهم يحصلون على استراحة. فبالنهاية، تبدو إقراراتهم أبسط، أليس كذلك؟ لكن الواقع يخبر قصة مختلفة. فبينما يتجنب المودعون غير المتزوجين بعض الخصومات والائتمانات التي تتطلب الكثير من الأوراق، فإنهم في الواقع يفوتون آلاف الدولارات من مدخرات الضرائب التي يطالب بها الأزواج المتزوجون والأهل بشكل روتيني. دعونا نستكشف لماذا يدفع الأشخاص غير المتزوجين ضرائبًا أكثر بشكل ملحوظ وما هي المزايا الضريبية التي لا يمكنهم الوصول إليها.

ميزة تقديم الإقرار كمتزوجين: الخصومات القياسية تروي القصة

أول عيب يواجهه الأشخاص غير المتزوجين هو فجوة الشرائح الضريبية. لعام 2025، يستفيد الأزواج المتزوجون الذين يقدمون إقرارًا مشتركًا من خصم قياسي قدره 31,500 دولار، بينما يحصل المودعون غير المتزوجين على 15,750 دولار فقط. هذا ضعف الخصم للأزواج—مما يعني أن أصحاب الدخل غير المتزوجين يواجهون معدلات ضرائب فعالة أكثر حدة على نفس مستوى الدخل. هذا الاختلاف الهيكلي وحده يعني أن الأشخاص غير المتزوجين يدفعون ضرائب أكثر على أرباحهم قبل أن تدخل أي ائتمانات أو خصومات حيز التنفيذ.

ائتمانات الأطفال: حيث يتخلف الآباء غير المتزوجين

إذا كان لديك أطفال، فإن الحكومة تقدم إعفاءات كبيرة من خلال عدة ائتمانات. يوفر ائتمان ضريبة الطفل وحده ما يصل إلى 2,200 دولار لكل طفل تحت سن 17. يمكن لزوجين متزوجين لديهما طفلان تقليل فاتورة الضرائب الخاصة بهما بمقدار 4,000 دولار سنويًا. يمكن للأهل غير المتزوجين، سواء كانوا مطلقين أو غير متزوجين أبدًا، المطالبة بهذا الائتمان إذا كانوا الحاضنين الأساسيين.

علاوة على ذلك، يمكن للآباء الذين يدفعون مقابل رعاية الأطفال للعمل المطالبة بما يصل إلى 35% من النفقات (محدودة بـ 3,000 دولار للمعال الوحيد، و6,000 دولار لأكثر من معال واحد) من خلال ائتمان رعاية الأطفال والمعالين. الأشخاص غير المتزوجين بدون معالين يتجاوزون تمامًا هذه الفرص.

فجوة EITC: العائلات تحصل على إعفاءات ضريبية أكبر بشكل أسي

يوضح ائتمان ضريبة الدخل المكتسب (EITC) التفاوت الأكثر وضوحًا. لعام 2025، الحد الأقصى للائتمانات هو:

• 8,046 دولار للعائلات التي لديها ثلاثة أطفال أو أكثر
• 7,152 دولار للعائلات التي لديها طفلان
• 4,328 دولار للعائلات التي لديها طفل واحد
• 649 دولار للأشخاص غير المتزوجين بدون معالين

قد يتلقى الشخص غير المتزوج بدون أطفال 649 دولار، في حين تتلقى العائلة التي لديها ثلاثة أطفال أكثر من 12 ضعف هذا المبلغ. هذا ليس مجرد كفاءة ضريبية—إنه ميزة هيكلية أساسية مبنية في قانون الضرائب للأشخاص الذين لديهم معالون.

فوائد التعليم والتبني: الأشخاص غير المتزوجين يُحرمون

يمكن للآباء الذين يستثمرون في تعليم أطفالهم المطالبة بائتمان ضريبة الفرصة الأمريكية (حتى 2,500 دولار لكل طالب) أو ائتمان التعلم مدى الحياة (حتى 2,000 دولار). يمكن لأولئك الذين يتبعون التبني الوصول إلى ما يصل إلى 17,280 دولارًا في ائتمانات نفقات التبني المؤهلة. الأشخاص غير المتزوجين بدون معالين لا يمكنهم الوصول إلى أي من هذين المزايا، مما يعني أنهم يدفعون كامل تكلفة التعليم أو التبني بدون أي إعفاء ضريبي.

مدخرات التقاعد: عيب IRA الزوجية

يمكن للأزواج المتزوجين تعظيم مساهماتهم في التقاعد بطرق لا يستطيع الأشخاص غير المتزوجين. من خلال مساهمات IRA الزوجية، يمكن للزوجين حماية ما يصل إلى 16,000 دولار سنويًا في حسابات التقاعد ذات المزايا الضريبية ($7,000 لكل منهما تحت سن 50، و8,000 دولار لكل منهما إذا كانا فوق 50). يمكن للأشخاص غير المتزوجين المساهمة فقط لأنفسهم بحد قياسي قدره 7,000 أو 8,000 دولار حسب العمر. على مدى العقود، يتراكم هذا العيب الهيكلي بشكل كبير.

تخطيط التركات: نقل غير محدود بين الزوجين مقابل حدود ضريبة الهدايا

عند نقل الثروة، يتمتع الأزواج المتزوجون بإعفاءات غير محدودة من ضرائب التركات والهدايا بين الزوجين. يواجه الأشخاص غير المتزوجين قيودًا أكثر صرامة—حيث أن الحد الحالي لإعفاء ضريبة الهدايا هو 19,000 دولار لكل مستلم سنويًا في 2025. بالنسبة للأشخاص الأثرياء غير المتزوجين، يخلق هذا تعقيدات تخطيط كبيرة ومسؤولية ضريبية محتملة يتجنبها الأزواج المتزوجون تمامًا.

الصورة الأكبر: لماذا يدفع الأشخاص غير المتزوجين ضرائب أكثر

يُفضل قانون الضرائب بشكل أساسي الأسر التي لديها معالون وزوجين متزوجين. يدعم الأشخاص غير المتزوجين هذه الفوائد من خلال معدلات ضرائب فعالة أعلى والوصول المحدود إلى الائتمانات. الفرق بين الخصم القياسي 31,500 دولار مقابل 15,750 دولار ليس مجرد حساب—إنه قرار سياسي يُظهر أن الأشخاص غير المتزوجين يحققون “دخلًا خاضعًا للضريبة” أكثر بالنسبة لقدرتهم الفعلية على الدفع. بالإضافة إلى ذلك، فإن استبعادهم من ائتمانات الأطفال، وائتمانات التعليم، وفوائد EITC الموجهة للعائلة، يجعل الأشخاص غير المتزوجين يتحملون حصة غير متناسبة من عبء الضرائب مقارنة بزملائهم المتزوجين والأهل الذين يحققون دخلًا مماثلًا.