Giới thiệu loại coin

Các tổ chức tập trung và phi tập trung đóng các vai trò khác nhau trong hệ sinh thái tiền điện tử. Với các sàn giao dịch phi tập trung, người dùng có toàn quyền kiểm soát tiền của họ. Mặt khác, với các sàn giao dịch tập trung, người dùng thiếu toàn quyền kiểm soát khi họ giữ tiền với sàn giao dịch. Nhưng làm thế nào người dùng tiền điện tử có thể đảm bảo rằng tiền của họ không bị giả mạo ngay cả khi chúng được lưu trữ với một sàn giao dịch tập trung? Câu trả lời đơn giản là thông qua Proof of Reserves (PoR).

Bằng chứng về khoản dự trữ là cuộc kiểm toán do công ty bên thứ ba thực hiện đối với công ty tài chính hoặc sàn giao dịch tiền điện tử để xác minh rằng giá trị của tài sản trên sổ sách khớp với giá trị được giữ trong khoản dự trữ. Kiểm toán viên bên thứ ba chịu trách nhiệm xác minh các khiếu nại của tổ chức tài chính hoặc sàn giao dịch. Kết quả kiểm toán thường được công bố công khai và người dùng có thể truy cập được.

Bằng chứng kiểm toán dự phòng hoạt động như thế nào?

Trong hệ sinh thái tiền điện tử, các sàn giao dịch tập trung lưu trữ tiền của người dùng. Lượng tiền được lưu trữ bởi một sàn giao dịch phải luôn bằng hoặc nhiều hơn giá trị ròng của tài sản được gửi bởi người dùng. Để xác nhận điều này, một sàn giao dịch thường mời một công ty kiểm toán bên thứ ba xác minh các tuyên bố của mình.

Vai trò của công ty hoặc hãng kiểm toán là tìm ra những kẽ hở tiềm ẩn trong bảng cân đối kế toán của một sàn giao dịch hoặc để xác minh tính chính xác của các tuyên bố của sàn giao dịch. Một tổ chức kiểm toán như vậy chịu trách nhiệm kiểm tra tình hình tài chính của một sàn giao dịch tiền điện tử là Armanino LLP. Armanino là một công ty kiểm toán hàng đầu có trụ sở tại Hoa Kỳ. Gate.io và nhiều sàn giao dịch tiền điện tử nổi tiếng khác sử dụng Armanino để kiểm toán. Để kiểm tra chính xác bằng chứng dự trữ của một sàn giao dịch, kỹ thuật cây Merkle thường được triển khai.

Armanino và Proof-of Reserve

Armanino là một công ty kế toán và kiểm toán được thành lập vào năm 1953. Công ty có trụ sở chính tại Hoa Kỳ và là một trong những công ty kế toán và kiểm toán độc lập lớn nhất tại Hoa Kỳ.

Armanino trở thành công ty kiểm toán đầu tiên được tích hợp với Trust Explorer để kiểm toán trên chuỗi. Do đó, người dùng có thể xác minh bằng chứng dự trữ của một sàn giao dịch trong thời gian thực, làm cho mô hình kiểm toán của Armanino trở nên minh bạch 100%.

Hiện tại, Armanino phục vụ hơn 7000 khách hàng tại hơn 100 quốc gia trên toàn cầu. Trong năm qua, Armanino LLP đã nhận được hơn 25 giải thưởng về thành tích trong ngành của mình. Không còn nghi ngờ gì nữa, tuổi thọ của Armanino và danh tiếng cao của nó đã thúc đẩy các sàn giao dịch tiền điện tử hàng đầu như Gate.io áp dụng các dịch vụ kiểm toán của mình.

Vai trò của Merkle Tree trong Proof of Reserve Audit

Cây Merkle là một hàm băm mật mã đại diện duy nhất cho một tập hợp toàn diện các bit dữ liệu trên chuỗi nhỏ hơn. Nói cách khác, đó là một cách mã hóa để nhóm các bit dữ liệu nhỏ một cách chính xác và không ảnh hưởng đến quyền riêng tư. Giống như một cái cây theo nghĩa đen có lá, cành và rễ, cây Merkle có các thành phần nhỏ hơn - lá hoặc nút, cành và gốc Merkle.

Với việc sử dụng cây Merkle, số dư của người dùng có thể được xác nhận. Đây là cách nó hoạt động:

• Công ty kiểm toán tiến hành chứng minh dự trữ trích xuất bản ghi số dư được giữ thông qua cây Merkle.
• Một gốc Merkle được mua. Điều này đối chiếu số dư tài sản của người dùng.
• Số dư của người dùng sau đó được xác minh trên chuỗi khối, nơi lưu trữ mã thông báo tiền điện tử. Trao đổi tiền điện tử cung cấp chữ ký số để xác nhận quyền sở hữu tài sản.
• Hồ sơ về số dư của sàn giao dịch sau đó được đối chiếu với những hồ sơ được tìm thấy trên sổ cái công khai. Các giá trị phải nhất quán.
• Liên minh với sàn giao dịch, công ty kiểm toán thiết lập hệ thống cho người dùng cá nhân để xác nhận xem mã thông báo trong ví của họ đã được xác minh hay chưa. Điều này làm cho nó thậm chí minh bạch hơn.
• Nếu dữ liệu bị thay đổi, gốc Merkle cũng sẽ phản ánh sự thay đổi đó.

Lợi ích của Kiểm toán Bằng chứng Dự phòng

Mặc dù các bước được thực hiện để kiểm tra thành công là toàn diện, nhưng nó mang lại lợi ích cho khách hàng và sàn giao dịch tiền điện tử. Dưới đây là một số lợi ích của việc thực hiện kiểm toán bằng chứng dự trữ:

• Bằng chứng về kiểm toán dự trữ tạo dựng niềm tin trong tâm trí người dùng tiền điện tử. Một trong những lý do cốt lõi để tạo ra tiền điện tử là thúc đẩy tính minh bạch trong hệ sinh thái tài chính. Khi các sàn giao dịch áp dụng mô hình kiểm toán tiêu chuẩn, người dùng có thể tin tưởng vào thực thể tập trung.
• Bằng chứng kiểm toán dự trữ giúp ngăn chặn việc sử dụng sai quỹ. Tính minh bạch được thúc đẩy bởi cách xác minh có hệ thống này đối với việc nắm giữ tài sản của một công ty giúp các công ty giao dịch tiền điện tử luôn cảnh giác. Trong hệ sinh thái tiền điện tử, đã có một số trường hợp người giám sát sử dụng tiền sai mục đích. Điều này có thể đã tránh được với bằng chứng kiểm toán dự trữ.
• Nó có thể gián tiếp làm tăng việc áp dụng. Bằng chứng về dự trữ là một khung pháp lý cho các sàn giao dịch tiền điện tử có thể thu hút nhiều người dùng hoài nghi hơn vào hệ sinh thái.

Hạn chế của Proof of Reserve Audit

Mặc dù kiểm toán Bằng chứng dự trữ thúc đẩy tính minh bạch, nhưng nó vẫn có một số hạn chế. Dưới đây là một số hạn chế:

• Khi được thực hiện bởi một kiểm toán viên thiếu kinh nghiệm, các lỗ hổng trong bảng cân đối của sàn giao dịch tiền điện tử có thể bị bỏ qua hoặc thậm chí bị bỏ qua.
• Bằng chứng dự trữ không đảm bảo quyền sở hữu duy nhất đối với các khóa riêng đã được xác minh. Điều này có nghĩa là hai hoặc nhiều tổ chức có thể hợp tác để chia sẻ cùng một khoản dự trữ. Mặc dù, điều này rất hiếm trong hệ sinh thái tiền điện tử, vì nhiều sàn giao dịch tập trung là đối thủ cạnh tranh.
• Ngay cả khi chuyển động của quỹ và tương tác ví có thể được giám sát, quy trình Bằng chứng về dự trữ không thể tiết lộ liệu tiền có được vay để vượt qua quy trình kiểm toán hay không.

Tài sản dự trữ tốt nhất cho các sàn giao dịch tiền điện tử

Gate.io giữ dự trữ bằng Bitcoin và Ether. Đây là những loại tiền điện tử lớn nhất theo mức độ phổ biến và thị phần. Quan trọng hơn, BTC và ETH có tính thanh khoản cao hoặc có thể dễ dàng được bán so với nhiều loại tiền điện tử khác.

Tài sản dự trữ phải có tính thanh khoản cao. Điều này sẽ giúp người dùng dễ dàng bán tài sản của họ trong trường hợp xảy ra sự kiện thiên nga đen. Ngoài Bitcoin và Ether, USDT, USDC và DAI cũng có thể đóng vai trò là tài sản dự trữ.

Các sàn giao dịch cũng có thể giữ các altcoin có vốn hóa nhỏ hơn trong kho dự trữ của họ, nhưng chúng tôi khuyến nghị rằng chúng nên được giữ với số lượng nhỏ để tránh phải chịu tổn thất lớn khi có sự vội vã thoát ra.

Bằng chứng dự trữ của Gate.io

Nguồn: Báo cáo đánh giá bằng chứng dự trữ của Gate.io

Gate.io là một trong những sàn giao dịch tiền điện tử lớn nhất trên toàn cầu và trở thành sàn giao dịch chính thống đầu tiên gửi kiểm toán PoR. Vào tháng 5 năm 2020, Armanino LLP đã kiểm toán các khoản dự trữ của Gate.io và nhận thấy tài sản của Gate.io vượt quá các khoản nợ phải trả 4%. Do đó, Gate.io đã nắm giữ 104% BTC trong tổng số tiền gửi của khách hàng, mang lại cho sàn giao dịch điểm số tài chính lành mạnh.

Lần kiểm tra dự trữ gần đây nhất của Gate.io do Armanino thực hiện được thực hiện vào tháng 10 năm 2022. Ở chiều cao khối BTC là 759290, Gate.io có tỷ lệ thế chấp tài sản là 107,79% đối với Bitcoin. Ở chiều cao khối ETH là 15778435, Gate.io có tỷ lệ thế chấp tài sản là 104,45%.

Kết quả kiểm toán từ tháng 5 năm 2020 và tháng 10 năm 2022 cho thấy sàn giao dịch có tài sản dư thừa trong kho. Do đó, Gate.io đảm bảo cho người dùng của mình 100% quyền truy cập vào tiền ngay cả khi có nhu cầu rút tiền gấp rút. Sàn giao dịch tiền điện tử có lượng tài sản dư thừa trong tài sản của mình để thanh toán cho tất cả người dùng cùng một lúc.

Bạn có thể tìm thấy báo cáo kiểm toán đầy đủ do Armanino, công ty kiểm toán bên thứ ba, thực hiện trên trang web chính thức của công ty và Gate.io. Báo cáo đánh giá cũng đã được công bố trên GitHub và mọi người có thể truy cập.

Cách xác minh việc đưa vào tài khoản của bạn để kiểm tra

Bạn có thể xác nhận xem dữ liệu cây Merkle thu được trong quá trình kiểm tra có bị giả mạo hay không. Điều này có thể được thực hiện bằng cách sử dụng chi tiết đăng nhập của bạn. Dưới đây là các bước để xác minh xem tài khoản Gate.io của bạn đã được kiểm toán hay chưa.

• Bước 1: Truy cập trang Proof of Reserves của Gate.io.
• Bước 2: Cuộn xuống phần “Xác minh tài khoản của tôi” và nhấp vào nút đăng nhập để đăng nhập.
• Bước 3: Hash ID của bạn được hiển thị sau khi đăng nhập thành công. Sao chép ID băm và nhấp vào nút Xác minh.
• Bước 4: Nhập Hash ID đã sao chép vào khoảng trống được cung cấp để xác minh ảnh chụp nhanh của bạn.
• Bước 5: Xác minh xem tài khoản của bạn ở đâu trên nút lá Merkle.
  
  Nguồn hình ảnh: Gate.io

Lưu ý rằng dữ liệu của bạn có thể bị bỏ qua nếu tài khoản của bạn không hoạt động trong thời gian kiểm tra. Bạn cũng sẽ không có dữ liệu nếu bạn đã mở một tài khoản sau khi kiểm tra Bằng chứng dự trữ đã được ký kết.

Bớt tư tưởng

Việc xem xét định kỳ số dư do một tổ chức tài chính hoặc công ty thương mại nắm giữ có nhiều lợi ích, đặc biệt đối với người dùng tiền điện tử. Thay vì dựa vào chứng thực của một sàn giao dịch tiền điện tử, bằng chứng kiểm toán dự trữ cho phép khách hàng xác minh tình trạng tài chính và báo cáo của sàn giao dịch.

Hơn nữa, với việc triển khai cây Merkle, người dùng có thể xác minh dự trữ bằng mật mã, do đó tăng cường tính minh bạch. Mặc dù bằng chứng chứng thực dự trữ không hạn chế hoàn toàn các sàn giao dịch can thiệp vào tiền của người dùng, nhưng nó tiết lộ tình hình tài chính và các khiếu nại của sàn giao dịch. Nó cũng có thể giúp người dùng xác định các dấu hiệu cảnh báo tiềm ẩn, nếu có và giúp người dùng đưa ra quyết định đúng đắn về việc sàn giao dịch nào sẽ giữ tiền của họ.

Người giới thiệu

Blog Zebpay: https://zebpay.com/blog/proof-of-reserves

Blog Kraken: https://www.kraken.com/proof-of-reserves

BlockWorks: https://blockworks.co/news/what-are-proof-of-reserves-and-can-they-build-back-trust