لذا، لقد رأيت الكثير من الناس يسألون عن كيفية فرض الضرائب على حسابات الوساطة، وبصراحة، هو أحد المواضيع التي يتم تجاهلها بشكل كبير جدًا. يركز معظم الناس على حسابات التقاعد مثل 401(k) و IRAs، لكن هناك سبب قوي لفهم حسابات الوساطة الخاضعة للضرائب أيضًا.

دعني أشرح ذلك. حساب الوساطة الخاضع للضرائب هو في الأساس المكان الذي يمكنك فيه شراء الأسهم، السندات، الصناديق المشتركة، الصناديق المتداولة في البورصة، وأوراق مالية أخرى باستخدام أموال دفعت عليها الضرائب بالفعل. على عكس حسابات التقاعد، لا توجد حدود للمساهمة، ولا عقوبات على السحب المبكر، ويمكنك الوصول إلى أموالك في أي وقت تحتاجه. يبدو رائعًا، أليس كذلك؟ المشكلة هي أن كيفية فرض الضرائب على حسابات الوساطة أكثر تعقيدًا من حسابات التقاعد.

إليك الأمر حول الضرائب على هذه الحسابات. عندما تبيع استثمارًا لتحقيق ربح، فإنك تدين بضريبة الأرباح الرأسمالية. المبلغ يعتمد على مدة احتفاظك به وعلى شريحة دخلك. الأرباح قصيرة الأجل (تحت سنة) تُفرض عليها ضرائب كدخل عادي، وهو أمر قد يكون قاسيًا. الأرباح طويلة الأجل (أكثر من سنة) تحصل على معدلات أفضل، لكنك لا تزال تدفع شيئًا. بالإضافة إلى ذلك، أي أرباح موزعة تتلقاها تُفرض عليها ضرائب كدخل في السنة التي تتلقاها فيها.

فمتى يجب عليك فعلاً استخدام أحد هذه الحسابات؟ إذا كنت قد استوفيت الحد الأقصى لمساهمات IRA أو 401(k) وترغب في الاستثمار أكثر، فإن حساب الوساطة الخاضع للضرائب هو خيارك الوحيد. لا توجد حدود للمساهمة. أيضًا، إذا كانت لديك أهداف قصيرة الأجل مثل الادخار لشراء منزل أو سيارة، لا تريد أن يكون هذا المال مقفلًا في حساب التقاعد على أي حال. نفس الشيء إذا كنت بحاجة إلى السيولة لأسباب أخرى.

هناك أيضًا جانب تخطيط الوراثة. حسابات التقاعد تأتي مع توزيعات إلزامية عند عمر معين، مما قد يعقد الأمور للورثة. يمكن تمرير حساب الوساطة الخاضع للضرائب بدون تلك القيود، مما يجعله أكثر نظافة لأغراض التركة.

الآن، فهم كيفية فرض الضرائب على هذه الحسابات لا يعني أنك مجبر على دفع الكثير من الضرائب. هناك استراتيجيات فعلية هنا. من بينها، حصاد الخسائر الضريبية — تبيع استثمارات بخسارة لتعويض الأرباح في أماكن أخرى وتقليل فاتورة الضرائب الإجمالية. يمكنك أيضًا النظر في استثمارات فعالة من حيث الضرائب مثل السندات البلدية، التي غالبًا ما تأتي مع إعفاءات ضريبية. بعض الصناديق مصممة لتكون أكثر كفاءة من حيث الضرائب أيضًا.

الخطوة الحاسمة هي التفكير في الاستثمار الفعال من حيث الضرائب من البداية. لا تضع المال وتنتظر أن يحدث خير. كن متعمدًا فيما تشتري ومتى تبيع. تتبع فترات احتفاظك لأن التمييز بين طويل الأجل وقصير الأجل يهم فعلاً لميزانيتك.

الخلاصة: نعم، حسابات الوساطة الخاضعة للضرائب تأتي مع تعقيدات ضريبية أكثر من حسابات التقاعد. لكنها تمنحك أيضًا مرونة لا توفرها حسابات التقاعد. إذا كان لديك أموال تتجاوز ما يمكنك وضعه في حسابات معفاة من الضرائب، أو إذا كنت بحاجة للوصول إلى استثماراتك في وقت أقرب، فهي تستحق النظر. فقط ادخل وأنت على دراية كاملة بالتداعيات الضريبية، وربما تحدث مع شخص يعرف في هذا المجال قبل أن تتخذ خطوات كبيرة.