هل يمكنك استرداد ضرائب OASDI الخاصة بك؟ فهم عمليات الاسترداد والخصومات

عند مراجعة راتبك أو وثائق الضرائب السنوية، قد تتساءل عما إذا كان بإمكانك استرداد ضرائب OASDI. ضريبة التقاعد، البقاء على قيد الحياة، والتأمين ضد العجز (OASDI) هي مساهمة إلزامية لمعظم العمال الأمريكيين، وفهم كيفية عملها—وما إذا كانت هناك خصومات أو استردادات تنطبق—ضروري للتخطيط المالي الفعّال. بينما تصمم الحكومة مساهمات OASDI لتوفير دخل تقاعدي مستقبلي، قد تكون مؤهلاً للحصول على فوائد ضريبية معينة اعتمادًا على وضعك الوظيفي.

ما هي ضريبة OASDI وكيف تعمل؟

تمول ضريبة OASDI نظام الضمان الاجتماعي في الولايات المتحدة. كما يوحي اسمها، تدعم المدفوعات المتقاعدين، الأمريكيين المعاقين، والأزواج والأطفال الناجين من أولئك الذين ساهموا في النظام. ظل معدل ضريبة OASDI ثابتًا عند 12.4% منذ عام 1990، مقسومًا بين أصحاب العمل والموظفين.

بالنسبة للموظفين التقليديين، يعكس راتبك نسبة 6.2% من مساهمات OASDI، بينما يدفع صاحب العمل نفس النسبة 6.2%. هذا التقسيم يجعل العبء متناسبًا، على الرغم من أن المجموع يبقى 12.4%. تنطبق الضريبة فقط على الدخل المكتسب حتى حد معين—بالنسبة لعام 2023، دفع العمال ضرائب OASDI على الدخل حتى 160,200 دولار، بزيادة عن الحد الأقصى البالغ 147,000 دولار في عام 2022.

من المهم أن تدرك أن ضريبة OASDI ليست اختيارية لمعظم الأمريكيين العاملين. أنشأت الحكومة هذا النظام لضمان تدفق دخل التقاعد لملايين المستفيدين. ومع ذلك، توجد استثناءات ضيقة لبعض المنظمات الدينية، والعمال الأكاديميين الأجانب بدون إقامة دائمة في الولايات المتحدة، والأفراد العاملين لحسابهم الخاص الذين يكسبون أقل من 400 دولار سنويًا. للمطالبة بالإعفاء، ستحتاج إلى تقديم النموذج 4029 إلى IRS، على الرغم من أن الموافقة تتطلب استيفاء معايير صارمة.

هل يمكن للعاملين لحسابهم الخاص خصم ضرائب OASDI؟

واحدة من المزايا المهمة للعاملين لحسابهم الخاص هي القدرة على خصم جزء من ضرائب OASDI—وهو جواب مباشر على سؤال ما إذا كان بإمكانك استرداد ضرائب OASDI. يجب على الأفراد العاملين لحسابهم الخاص دفع كامل معدل 12.4%، مما يعني أنهم يدفعون جزء الموظف وجزء صاحب العمل. ومع ذلك، عند تقديم إقرارك الضريبي السنوي، يمكنك خصم نصف ضرائب OASDI الخاصة بك (6.2%) كخصم من الدخل قبل الضرائب.

يجعل هذا الخصم معدل ضرائب OASDI الفعلي لديك مكافئًا تقنيًا لمعدل الموظف التقليدي بعد الاستفادة من المزايا الضريبية. لذلك، على الرغم من أنك تدفع المبلغ الكامل عند دفع الضرائب المقدرة ربع السنوية، إلا أنك تسترد نصفه من خلال خصم ضريبي عند تقديم الإقرار. هذه واحدة من الطرق الرئيسية التي يقلل بها دافعو الضرائب العاملون لحسابهم الخاص من عبء ضرائب OASDI.

حدود و استثناءات ضرائب OASDI

يشمل نظام OASDI حدودًا مدمجة لتقييد العبء الضريبي على أصحاب الدخل الأعلى. كما ذُكر، كان الحد الأقصى للدخل الخاضع للضريبة لعام 2023 هو 160,200 دولار. الدخل فوق هذا الحد لا يخضع لضريبة OASDI، مما يعني أن أصحاب الدخل العالي جدًا يرون انخفاض مساهماتهم في OASDI كنسبة من إجمالي الدخل.

كما يُعفى بعض حاملي التأشيرات من ضرائب OASDI. وتشمل هذه العمال على تأشيرات A (موظفو الحكومة الأجنبية)، D (أفراد طاقم السفن أو الطائرات الأجنبية)، تأشيرات أكاديمية وبحثية (F، J، M، وQ)، G (موظفو المنظمات الدولية)، وتأشيرات العمالة الخاصة مثل H-2A للعمال الزراعيين المؤقتين. قد يحق للمواطنين غير المقيمين في الولايات المتحدة الاستفادة من الإعفاءات عبر اتفاقيات الضرائب مع دول مثل كندا والمملكة المتحدة لتجنب الازدواج الضريبي. من المستحسن استشارة مختص ضرائب إذا كان وضعك الوظيفي أو نوع التأشيرة قد يؤثر على التزاماتك في OASDI.

هل ضريبة OASDI هي نفسها ضريبة الضمان الاجتماعي؟

على الرغم من أن الكثيرين يستخدمون المصطلحين بالتبادل، إلا أن هناك فروق مهمة تستحق الفهم. تخصص الحكومة الفيدرالية حوالي 85 سنتًا من كل دولار ضريبة OASDI للمزايا للمتقاعدين الأمريكيين وأفراد أسرهم الناجين. يذهب حوالي 15 سنتًا إلى صندوق تأمين العجز للعمال المعاقين المؤهلين. أما باقي جزء من كل دولار فيغطي التكاليف الإدارية.

القول إن ضريبة OASDI هي “ضريبة الضمان الاجتماعي” ليس غير دقيق تقنيًا، لكنه يبسط نظامًا أكثر تعقيدًا. يشمل OASDI كل من مزايا التقاعد والتأمين ضد العجز، مما يجعله أوسع من الضمان الاجتماعي وحده.

التخطيط لتقاعدك بعيدًا عن استردادات وخصومات OASDI

إليك حقيقة مهمة: مساهمات OASDI وحدها لا تغطي نفقات التقاعد النموذجية. كان متوسط توزيع الضمان الاجتماعي للمُتقاعد في عام 2023 حوالي 1800 دولار شهريًا، أو 21600 دولار سنويًا. بالنسبة لمعظم الناس، يُعد هذا مصدر دخل تكميلي وليس حلاً كاملًا للتقاعد.

حتى مع احتساب خصومات ضرائب OASDI (للعاملين لحسابهم الخاص) أو الاستردادات عبر آليات ضريبية أخرى، لا ينبغي الاعتماد حصريًا على فوائد الضمان الاجتماعي. بدلاً من ذلك، أنشئ مدخرات تقاعد خاصة بك من خلال أدوات مثل 401(k) أو IRA. توفر هذه الحسابات، إلى جانب فوائد OASDI، استراتيجية تقاعد أكثر واقعية وأمانًا. وبالمثل، إذا تقاعدت مبكرًا بسبب العجز، فمن المحتمل أن لا تغطي مزايا OASDI جميع نفقات المعيشة، مما يجعل الادخار الشخصي ضروريًا.

النقاط الرئيسية لإدارة ضرائب OASDI

تُمول ضريبة OASDI على دخلك فوائد الضمان الاجتماعي لملايين الأمريكيين. على الرغم من أن معظم العمال لا يمكنهم إلغاء هذه الضريبة، إلا أن العاملين لحسابهم الخاص يمكنهم استرداد نصفها من خلال خصم ضريبي—وهو تخفيض مهم. بالنسبة للموظفين التقليديين، يُقسم المساهمة البالغة 6.2% مع أصحاب العمل، مما يجعلها أكثر سهولة.

ما إذا كان بإمكانك استرداد ضرائب OASDI يعتمد بشكل كبير على تصنيف وضعك الوظيفي. يستفيد العاملون لحسابهم الخاص من الخصم فوق الخط، بينما لا يمكن للموظفين عادةً استرداد ضرائب OASDI عبر آليات استرداد عادية. بغض النظر عن وضعك، يجب النظر إلى OASDI كجزء من استراتيجية التقاعد الشاملة، وليس كمصدر رئيسي لدخل التقاعد.

إذا كان إدارة ضرائب OASDI والتخطيط للتقاعد يبدو معقدًا، يمكن لمستشار مالي مؤهل مساعدتك في استكشاف خياراتك وبناء خطة تقاعد مخصصة. العديد من المستشارين يقدمون استشارات أولية بدون تكلفة، مما يتيح لك تقييم ما إذا كانت خدماتهم تتوافق مع أهدافك المالية.