فهم 403(b) مقابل 401(k): أي خطة تقاعد تناسب مسارك المهني

عندما تنتقل إلى دور جديد، من المحتمل أن تواجه خيارات التقاعد التي تقدمها جهة العمل. أكثرها شيوعًا هما خطط 403(b) و 401(k) — كلاهما مصمم لمساعدتك على بناء أمان مالي طويل الأمد. على الرغم من أن هذه الخطط تعمل على مبادئ مماثلة، إلا أن فهم الفروق الرئيسية بينها يمكن أن يؤثر بشكل كبير على استراتيجيتك التقاعدية، خاصة إذا كنت تنتقل بين أنواع مختلفة من أصحاب العمل أو تدير حسابات متعددة.

ما يشترك فيه خطط 403(b) و 401(k)

كلا الخطتين 403(b) و 401(k) تعملان كنظام مساهمات محددة، مما يعني أن مدخرات تقاعدك تنمو بناءً على مساهماتك وأداء استثماراتك بدلاً من وعد ثابت من صاحب العمل.

الآليات الأساسية متطابقة تقريبًا. أنت تقرر كم ستساهم من كل راتب، وهذه المساهمات تقلل من دخلك الخاضع للضريبة حاليًا. قد يطابق صاحب العمل جزءًا من مساهماتك حتى حد معين. يتم استثمار الأموال في أدوات مثل الصناديق المشتركة أو أوراق مالية أخرى، بهدف تحقيق نمو على مدى مسيرتك المهنية.

يعامل الضرائب نفس المعاملة أيضًا. تساهم بأموال قبل الضرائب اليوم، مما يخفض المبلغ الذي تدين به للضرائب الآن. عندما تتقاعد وتبدأ في سحب الأموال، ستدفع ضريبة الدخل على المبلغ في ذلك الوقت. يخلق هذا الهيكل ميزة محتملة: إذا توقعت أن تكون في شريحة ضريبية أقل خلال التقاعد مقارنة بفترة عملك، فستدفع ضرائب أقل على مدخرات التقاعد تلك.

كلا الخطتين أيضًا تتشاركان في حدود المساهمة السنوية نفسها. اعتبارًا من 2023، الحد الأقصى للمساهمة هو 22,500 دولار لكل نوع من الخطط. إذا غيرت وظيفتك في منتصف العام، ينطبق هذا الحد على جميع حسابات المساهمات المحددة الخاصة بك مجتمعة — وليس لكل صاحب عمل على حدة. يمكن للموظفين الذين تزيد أعمارهم عن 50 عامًا المساهمة بمبلغ إضافي قدره 7,500 دولار سنويًا. كلا الخطتين تسمحان أيضًا بالسحب المبكر، على الرغم من وجود غرامات كبيرة قبل بلوغ سن 59½ (أو أحيانًا 55 حسب الظروف).

الفروق الرئيسية بين خطط 403(b) و 401(k)

على الرغم من تشابهها، فإن فهم أماكن تباين خطط 403(b) و 401(k) ضروري لاتخاذ قرارات مستنيرة بشأن تخطيط تقاعدك.

من يقدم كل خطة

الفرق الأساسي يكمن في نوع المنظمة التي تقدم الخطة. الشركات الربحية تقدم خطط 401(k)، مما يعني أن غالبية العاملين في القطاع الخاص يستخدمونها. بالمقابل، تقدم منظمات غير ربحية وأصحاب عمل من القطاع العام خطط 403(b) — مثل المدارس، الجامعات، الوكالات الحكومية، المستشفيات، والمؤسسات الخيرية.

الإطار التنظيمي

قانون أمن دخل التقاعد للموظفين لعام 1974 (ERISA) ينظم جميع خطط 401(k) بشكل شامل. أما بالنسبة لخطط 403(b)، فإن نطاق تنظيم ERISA أضيق. إذا كنت تعمل في منظمة غير ربحية خاصة، فإن خطتك 403(b) تخضع لحماية ERISA. وإذا كنت في وظيفة عامة مثل نظام مدارس عامة أو جامعة حكومية، فإن خطتك تعمل خارج إطار تنظيم ERISA. وهذا مهم لأنه يحدد حقوق وحماية المشاركين التي قد تنطبق أو لا تنطبق على وضعك.

ميزة الموظف ذو الخدمة الطويلة

هنا يمكن أن توفر الفروق بين 403(b) و 401(k) فائدة مالية حقيقية لبعض العاملين. الموظفون في كيانات غير ربحية الذين أكملوا على الأقل 15 سنة خدمة قد يكونون مؤهلين للمساهمة بمبالغ إضافية تتجاوز الحدود العادية — ولكن فقط إذا اختار صاحب العمل تقديم هذه الميزة. توجد هذه الأحكام في بعض خطط 403(b) وليس كلها، لذا عليك التحقق مما إذا كان صاحب عملك المحدد قد اعتمدها.

اختيارك: 403(b) أم 401(k)؟

الواقع بسيط: في معظم الحالات، أنت لا تختار فعليًا بين 403(b) و 401(k). الهيكل التنظيمي لصاحب العمل هو الذي يحدد الخيار المتاح لك. إذا كنت تعمل في القطاع الخاص، ستستخدم خطة 401(k). وإذا كنت موظفًا في جهة غير ربحية أو جهة حكومية، فمن المحتمل أن يكون لديك خطة 403(b).

هذا يعني أن القرار الاستراتيجي ليس حول أي نوع من الخطط هو الأفضل بشكل عام، بل حول كيفية تعظيم الاستفادة من الخطة المتاحة لديك. ركز على ثلاثة أفعال أساسية: المساهمة بشكل منتظم، فهم صيغة المطابقة من قبل صاحب العمل للاستفادة من جميع المزايا، ومراجعة اختيارات استثمارك لضمان توافقها مع مستوى تحملك للمخاطر وأفقك الزمني.

الاستفادة القصوى من خطة التقاعد الخاصة بك

بغض النظر عما إذا كان صاحب العمل يقدم خطة 403(b) أو 401(k)، فإن استراتيجية بناء الثروة الأساسية تظل ثابتة. قم بإعداد مساهمات تلقائية يمكنك الاستمرار فيها بشكل مريح طوال مسيرتك المهنية. إذا كان صاحب العمل يطابق المساهمات، فاجعل أولوية مساهمتك بمقدار يكفي للاستفادة من ذلك المطابقة — فهي أموال مجانية بشكل أساسي.

الاختلافات بين خطط 403(b) و 401(k) ربما لن تغير بشكل كبير من نتائج تقاعدك إلا إذا وقعت في فئات معينة مثل العمال الأكبر سنًا الذين لديهم خدمة طويلة في منظمات غير ربحية. ما سيكون أكثر أهمية بكثير هو مشاركتك المستمرة وقرارات استثمارك المدروسة.

إذا كنت غير متأكد من كيفية بناء استراتيجية تقاعد شاملة تتناسب مع ظروفك الخاصة، فكر في استشارة مستشار مالي. يمكنه مساعدتك في تقييم ما إذا كانت مساهماتك الحالية كافية لأهدافك، وتحسين تخصيص استثماراتك، وتنسيق أي حسابات تقاعد موجودة من أصحاب عمل سابقين.

النتيجة النهائية: الأمان التقاعدي يأتي من المشاركة النشطة مع أي خطة لديك، وليس من الوصول إلى “الخطة المثالية”. خطة 403(b) أو 401(k) هي أداة قوية لبناء الثروة على المدى الطويل — استخدمها بشكل استراتيجي.