تم توسيع أهلية HSA: من يمكنه المساهمة في حسابات التوفير الصحية في عام 2025؟

التحول الرئيسي في السياسات: ما الذي تغير

قانون ترامب الكبير والجميل (OBBB)، الذي دخل حيز التنفيذ في يوليو 2025، حول بشكل جذري مشهد حسابات التوفير الصحي. فتح التشريع أبوابًا لملايين الأمريكيين الإضافيين للاستفادة من فوائد حسابات التوفير الصحي — أداة مالية تقدم ميزة ضريبية ثلاثية نادرة لطالما أدركها المستثمرون الأذكياء.

على مدى عقود، كانت أهلية حساب التوفير الصحي مقيدة بشكل ضيق. فقط الذين كانوا مسجلين في خطط صحية ذات خصم مرتفع يمكنهم المساهمة. الآن، تغيرت القواعد بشكل كبير، مما أتاح فرصًا جديدة لشريحة أوسع من السكان لبناء مدخرات معفاة من الضرائب للمصاريف الطبية.

فهم ميزة الضرائب الثلاثية لحساب التوفير الصحي

قبل الغوص في من يؤهل، من الجدير فهم لماذا تعتبر حسابات التوفير الصحي مهمة جدًا. تقدم هذه الحسابات ثلاث فوائد مميزة:

أولًا، مساهماتك تقلل من دخلك الخاضع للضريبة في السنة التي تقوم فيها بها. ثانيًا، أي أموال تستثمر داخل الحساب يمكن أن تزداد قيمة مع مرور الوقت بشكل كامل معفي من الضرائب. ثالثًا، السحوبات للمصاريف الطبية المؤهلة تتجنب الضرائب تمامًا.

هذا الجمع — مساهمات قبل الضرائب، نمو معفي من الضرائب، وسحوبات معفية من الضرائب — نادر جدًا في العالم المالي، مما يجعل حسابات التوفير الصحي أداة قوية لبناء الثروة لأولئك القادرين على المساهمة.

الفئات الجديدة المؤهلة

خطط سوق ACA الآن مؤهلة

بموجب قانون OBBB، بدءًا من 1 يناير 2025، أصبح الأشخاص المسجلون في خطط البرونز والكوارث التي تم شراؤها من خلال سوق الرعاية الصحية الميسرة مؤهلين لحساب التوفير الصحي. سابقًا، كان التسجيل في ACA يعني تلقائيًا استبعاد حساب التوفير الصحي. هذا يمثل توسعًا كبيرًا لملايين الأمريكيين الذين يستخدمون تغطية ACA.

أعضاء الرعاية الأولية المباشرة: تغيير قواعد اللعبة

ربما يكون التطور الأكثر إثارة للدهشة هو ما يتعلق باتفاقيات الرعاية الأولية المباشرة. هذه الخدمات الطبية القائمة على الاشتراك — حيث تدفع رسومًا ثابتة شهريًا للوصول إلى خدمات الرعاية الأولية، والفحوصات الروتينية، والاستشارات، والأعمال المختبرية الأساسية — كانت سابقًا غير متوافقة مع ملكية حساب التوفير الصحي.

تم رفع هذا القيد، بشرط ألا يتجاوز رسوم الرعاية الأولية المباشرة الشهرية $150 للتغطية الفردية أو $300 لخطط العائلية. والأفضل من ذلك: يمكنك الآن استخدام أموال حساب التوفير الصحي الخاص بك لدفع اشتراك الرعاية الأولية المباشرة نفسه.

مسار خطة الخصم المرتفع التقليدية

لا تزال الطريقة الأصلية للمساهمة في حساب التوفير الصحي قائمة. لا تزال خطط الصحة ذات الخصم المرتفع (HDHPs) مؤهلة، والتي تُعرف بخصومات سنوية لا تقل عن 1700 دولار للتغطية الفردية و3400 دولار للتغطية العائلية. عادةً ما تتسم هذه الخطط بمتطلبات دفع من الجيب أعلى، ولكن بأقساط أقل مقارنة بخيارات PPO.

حدود المساهمة لعام 2026

إذا كنت مؤهلًا للمساهمة، فإليك ما يمكنك تخصيصه:

• التغطية الفردية: 4400 دولار سنويًا
• التغطية العائلية: 8750 دولار سنويًا
• فوق سن 55: أضف مساهمة إضافية قدرها 1000 دولار للتعويض المتأخر

حتى لو لم تتمكن من استغلال الحد الأقصى لهذه المبالغ، فإن أي مساهمة تلتقط الميزة الضريبية التي لا يمكن لحسابات التوفير التقليدية مطابقتها.

قيود الأهلية المهمة

هناك حدود لأهلية حساب التوفير الصحي. لا يمكنك المساهمة في حساب التوفير الصحي إذا كنت مسجلاً في Medicare، بغض النظر عن أنواع التغطية الأخرى. وبالمثل، يجب أن يظل اشتراك الرعاية الأولية المباشرة ضمن حدود الرسوم المحددة للحفاظ على أهلية حساب التوفير الصحي.

الخلاصة

تمثل توسعة وصول حساب التوفير الصحي بموجب قانون OBBB تحولًا مهمًا في التخطيط المالي للتقاعد والرعاية الصحية. سواء كنت مؤهلًا حديثًا من خلال خطة سوق ACA، أو مشاركًا في الرعاية الأولية المباشرة، أو مسجلاً في خطة ذات خصم مرتفع تقليدية، فإن فرصة المساهمة في حساب التوفير الصحي قد توفر مزايا ضريبية كبيرة تستحق استشارة متخصص ضرائب.