متى يجب عليك سحب الحد الأدنى المطلوب من التوزيع الخاص بك؟ شرح استراتيجية يناير

فهم التوزيعات الدنيا المطلوبة

تفرض مصلحة الضرائب الأمريكية (IRS) على مالكي حسابات التقاعد المؤجلة الضرائب — مثل حسابات IRA التقليدية و401(k)s — البدء في سحب مبالغ إلزامية سنوية بدءًا من السنة التي يبلغون فيها 73 عامًا. وعلى الرغم من أن الموعد النهائي يمتد تقنيًا حتى 31 ديسمبر (أو 1 أبريل من العام التالي للتوزيع الأول)، يواجه العديد من المتقاعدين قرارًا حاسمًا: هل يلبون كامل الحد الأدنى المطلوب للتوزيع مبكرًا في العام، أم يوزعونه بشكل استراتيجي على مدار العام؟

المخاطر حقيقية. تخطي موعد الحد الأدنى المطلوب للتوزيع يؤدي إلى فرض غرامة كبيرة بنسبة 25% على المبلغ الذي لم تسحبه، وهو عقوبة أشد بكثير من الضرائب الفعلية المستحقة على التوزيع نفسه.

كيف يتم حساب الحد الأدنى المطلوب للتوزيع الخاص بك

عملية الحساب بسيطة نسبيًا. خذ رصيد حسابك في 31 ديسمبر من العام السابق و قسمه على فترة التوزيع — وهي رقم يعتمد على عمرك في 31 ديسمبر من العام الحالي، ويستمد من جدول العمر الموحد لمصلحة الضرائب الأمريكية.

خذ على سبيل المثال: ستكون في عمر 75 في 31 ديسمبر 2026، ومعك 500,000 دولار في حساب 401(k) تقليدي في نهاية عام 2025. سيكون الحد الأدنى المطلوب للتوزيع حوالي 20,325 دولار ($500,000 ÷ 24.6).

لاحظ أن حسابات روث (Roth) وحسابات 401(k) من صاحب العمل الحالي (إذا كنت تملك أقل من 5% من الشركة) معفاة من هذه الالتزامات.

الحالة للدفع المبكر في يناير

سحب الحد الأدنى المطلوب مباشرة في يناير يمنحك راحة بال ملموسة. أنت تزيل خطر النسيان تمامًا، والذي قد يكون مكلفًا نظرًا لفرض غرامة 25%. نفسيًا، “إنجازه” يسمح لك بالتوقف عن القلق بشأن الالتزام طوال العام.

هناك أيضًا حجة تتعلق بتوقيت السوق. تتغير قيم المحافظ خلال العام. إذا انتظرت وانخفضت استثماراتك بنسبة 20% بحلول منتصف العام، فستحتاج إلى تصفية المزيد من الأصول لتلبية الحد الأدنى المطلوب للتوزيع مقارنة بما لو سحبت مبكرًا في يناير. من خلال السحب المبكر عندما تكون التقييمات أعلى محتملًا، تحافظ على المزيد من الأسهم للنمو المستقبلي.

تكلفة الاستثمار للسحب المبكر

ومع ذلك، فإن هذه الاستراتيجية لها تكلفة فرصة كبيرة. الأموال التي تسحبها في يناير لا يمكن أن تولد عوائد خلال الأشهر الأحد عشر المتبقية. بالنسبة للمتقاعدين الذين يقلقون من استنزاف مدخراتهم مبكرًا، قد يكون هذا النمو المفقود ذا معنى على مدى العقود.

بعض المستثمرين يعالجون ذلك من خلال توزيعات ربع سنوية — يأخذون 25% من الحد الأدنى المطلوب للتوزيع سنويًا كل ثلاثة أشهر. هذا النهج يوازن بين الفائدة النفسية من الالتزام والمزية الرياضية من التعرض المستمر للسوق.

اتخاذ قرارك

الشهر الذي تتخذ فيه الحد الأدنى المطلوب للتوزيع أقل أهمية من التأكد من إتمامه قبل نهاية العام. سواء سحبته في يناير، أكتوبر، أو نوفمبر — طالما قمت بتلبية المبلغ الكامل قبل 31 ديسمبر — فقد أديت التزامك القانوني وتجنبت الغرامات.

يجب أن يتوافق اختيارك مع وضعك المالي، وتحمل المخاطر، ومستوى الراحة الشخصي لديك. إذا كانت مخاوف توقيت السوق تسيطر عليك، فإن السحب المبكر يوفر الأمان. وإذا كان نمو الاستثمار ضروريًا لاستدامتك على المدى الطويل، فإن توزيع المبالغ بشكل متباعد هو الخيار المنطقي.

الرسالة الأساسية: لا تدع استراتيجية مثالية تعرقل اتخاذ إجراء. سحب الحد الأدنى المطلوب في أي جدول زمني أفضل من تفويت الموعد النهائي تمامًا.