حركات المال في نهاية العام: ما يقوله الخبراء مثل هامفري يانغ لا يمكنك أن تفوته قبل 31 ديسمبر

مع اقتراب عام 2025 من أسابيعه الأخيرة، يحث الاستراتيجيون الماليون بما في ذلك قادة الفكر مثل Humphrey Yang الأفراد على اتخاذ عدة قرارات ذات تأثير كبير قد تعيد تشكيل توقعاتك لعام 2026. النافذة للتحرك من خلال مزايا ضريبية تغلق بسرعة، والتأجيل قد يكلفك الآلاف من المدخرات المفقودة وعدم الكفاءة الضريبية.

افتح مساهمات صاحب العمل قبل أن يطرق الوقت منتصف الليل

أبسط فرصة لبناء الثروة التي يتجاهلها الكثيرون هي تعظيم مطابقة صاحب العمل ل401(k). إذا كان راتبك يُودع في 401(k)، فإن مصلحة الضرائب الأمريكية تسمح بمساهمات تصل إلى 23,500 دولار في 2025—أو 34,750 دولار إذا كنت تبلغ 50 عامًا أو أكثر. لكن الحقيقة هي: لست بحاجة للوصول إلى الحد الأقصى للفوز الكبير.

ما يهم أكثر هو استغلال كل دولار يطابقه صاحب العمل. “هذه ليست استراتيجية معقدة،” يلاحظ المستشارون الماليون. “شركتك تمنحك أموالًا مجانية طالما تساهم بما يكفي لتحفيز ذلك.” العائد على الاستثمار مضمون تقريبًا لأنك تضاعف من مساهماتك دون إنفاق رأس مال إضافي.

إذا لم يكن 401(k) التقليدي جزءًا من حزمة تعويضاتك، فإن حسابات IRA تقدم مسارًا آخر معفى من الضرائب. يتيح لك Roth أو IRA التقليدي أن تودع 7,000 دولار سنويًا إذا كنت تحت 50، أو 8,000 دولار إذا تجاوزت هذا الحد في 2025. بالإضافة إلى حدود المساهمة، لا تتجاهل ائتمان المدخر—وهو فائدة ضريبية تصل إلى 1,000 دولار للأفراد أو 2,000 دولار للأزواج، بشرط أن يبقى دخلك أدنى من حدود مصلحة الضرائب.

هجوم هجومي مع حصاد خسائر الضرائب قبل نهاية السنة

إليك تكتيك لا يفكر فيه العديد من المستثمرين الأفراد حتى يحل موسم الضرائب: حصاد الخسائر الاستراتيجي. إذا كنت تمتلك استثمارات في حسابات خاضعة للضريبة انخفضت قيمتها، لديك نافذة ضيقة لاستغلال تلك الخسائر.

الآليات بسيطة لكنها قوية. افترض أن محفظتك تتضمن أسهمًا ربحت 8,000 دولار هذا العام من عمليات البيع التي نفذتها. يمكنك موازنة هذا الربح المحقق عن طريق تصفية مراكز أخرى تتداول حاليًا بخسارة. من خلال تعويض الفائزين بالخاسرين، تقلل من الدخل الخاضع للضريبة الذي ستبلغ عنه لعام 2025.

الموعد النهائي هو 31 ديسمبر 2025—أي لديك أسابيع، وليس شهور، لتنفيذ ذلك. إذا تجاوزت خسائرك أرباحك، تسمح لك مصلحة الضرائب بخصم ما يصل إلى 3,000 دولار من الخسائر الزائدة من دخلك العادي، مع خيار حمل الخسائر غير المستخدمة إلى سنوات قادمة. بالنسبة للاستراتيجيات المتقدمة، يمكن لمستشار ضرائب أن يكشف عن فرص تحسين إضافية قد تفوتها بخلاف ذلك.

اختبار ضغط لموقفك النقدي واحتياطيات الطوارئ

الخطوة الحاسمة الأخيرة التي يسلط الضوء عليها Humphrey Yang وخبراء آخرون هي تدقيق أصولك السائلة عبر جميع الحسابات. الأمر لا يتعلق بنقل الأموال بشكل متهور—إنه يتعلق بالتشخيص.

وفقًا لبيانات الاحتياطي الفيدرالي الأخيرة، 45% من البالغين الأمريكيين يفتقرون إلى احتياطيات نقدية كافية لتحمل حتى ثلاثة أشهر من النفقات غير المتوقعة. هذا ضعف ينتظر الانهيار. التوصية الإجماعية هي الحفاظ على ثلاثة إلى ستة أشهر من نفقات المعيشة في حسابات سهلة الوصول—سواء كانت حسابات توفير عالية العائد، أو صناديق السوق المالية، أو وسائل سائلة أخرى.

ابدأ بحساب معدل استهلاكك الشهري الفعلي. ضع في الاعتبار التكاليف المتكررة مثل أقساط التأمين، والبقالة، والمرافق، والنقل. ثم تحقق من مدى توافق احتياطياتك الحالية مع هذا الرقم. إذا كانت نفقات 2026 تتوقع—ضرائب العقارات، والخصومات الطبية، وصيانة السيارة—قم بإدراجها في حساباتك الآن.

إذا كنت تعاني من نقص، لديك رافعتان: خفض الإنفاق الاختياري أو توليد دخل إضافي قبل نهاية العام. راحة البال من معرفة أنك مستعد لمفاجآت 2026 غالبًا ما تستحق الجهد.

الخلاصة: الوقت ينفد

الفرق بين التخطيط والتسويف يُقاس بعدد الامتيازات الضريبية المفقودة والمخاطر غير الضرورية التي تتعرض لها. سواء كنت تستفيد من مطابقة صاحب العمل، أو تحصد الخسائر، أو تقوي احتياطياتك، فإن كل إجراء تتخذه قبل 31 ديسمبر يشكل جزءًا من مرونتك المالية مع دخول العام الجديد.