الخصومات الضريبية المخفية التي ربما تغفل عنها: دليل للمكلفين بالضرائب حول المدخرات غير المطالب بها

كل عام، يقدم ملايين من دافعي الضرائب الأمريكيين ضرائبهم دون أن يدركوا أنهم يتخلون عن مئات أو حتى آلاف الدولارات من الخصومات الشرعية. بينما تظل الخصم القياسي الخيار المفضل للكثيرين، هناك ثروة من الامتيازات الضريبية الأقل شهرة التي توجد لأولئك المستعدين للتعمق أكثر في سجلاتهم المالية. يمكن أن يحدث التمييز بين خصومات “فوق الخط” — التي تقلل من دخلك الإجمالي المعدل بغض النظر عما إذا كنت تفصل البنود — وخصومات “تحت الخط”، المتاحة فقط عند التفصيل، فرقًا كبيرًا في فاتورة الضرائب النهائية الخاصة بك.

فهم الخصومات مقابل الاعتمادات: اعرف الفرق

قبل الغوص في الفرص المحددة، من الضروري أن تفهم أن خصومات الضرائب تقلل من دخلك الخاضع للضريبة، بينما الاعتمادات الضريبية تقلل مباشرة من مبلغ الضرائب الذي تدين به. كلاهما يمكن أن يؤثر بشكل كبير على صافي أرباحك، لكنهما يعملان بطرق مختلفة جوهريًا. يركز معظم دافعي الضرائب فقط على الخصم القياسي دون استكشاف ما إذا كان التفصيل يمكن أن يوفر مدخرات أكبر.

فوائد قرض الطالب: كم يمكنك خصمه فعلاً؟

بالنسبة للمقترضين الذين يحملون ديون التعليم، واحدة من أبسط — ومع ذلك غالبًا ما يتم تجاهلها — الفرص تتعلق بفائدة قرض الطالب. تسمح مصلحة الضرائب للمقترضين المؤهلين بخصم ما يصل إلى 2,500 دولار سنويًا من الفوائد المدفوعة على القروض الطلابية الفيدرالية والخاصة المؤهلة، مما يجعلها خصمًا فوق الخط ينطبق حتى إذا اخترت الخصم القياسي.

كمية فائدة قرض الطالب التي يمكنك خصمها تعتمد على نوع القرض ومستوى دخلك. ينطبق هذا الخصم على الفوائد على القروض المستخدمة للرسوم الدراسية، والكتب، واللوازم، والنفقات التعليمية الضرورية الأخرى لنفسك، أو لزوجك، أو لأفراد أسرتك المعالين. الميزة الرئيسية هي أن هذا الخصم لا يتطلب التفصيل — مما يعني أن الآلاف من المقترضين يتركون أموالاً على الطاولة دون المطالبة بها في إقراراتهم الضريبية.

النفقات الطبية وطب الأسنان: عندما تتراكم الأرقام

ليس الجميع مؤهلًا لخصومات النفقات الطبية، لكن أولئك الذين يواجهون تكاليف رعاية صحية كبيرة قد يجدون راحة كبيرة. الحد الأدنى محدد بنسبة 7.5% من الدخل الإجمالي المعدل الخاص بك — فقط النفقات التي تتجاوز هذا الحد تصبح قابلة للخصم. بالنسبة لشخص يكسب 60,000 دولار سنويًا، هذا يعني أن التكاليف الطبية التي تتجاوز 4,500 دولار هي فقط التي تؤهل.

بمجرد تجاوز هذا الحاجز، تشمل النفقات المؤهلة أكثر مما يدركه معظم الناس. زيارات الطبيب، الإقامات في المستشفى، الأدوية الموصوفة، وحتى التعديلات المنزلية الضرورية للرعاية الطبية كلها تُحتسب. بالإضافة إلى ذلك، يمكن خصم أميال التنقل إلى المواعيد الطبية وتذاكر الطيران للسفر الضروري طبيًا، مما يجعل هذا ميزة غير مستغلة بشكل كبير لأولئك الذين يعانون من حالات مزمنة أو احتياجات صحية عالية.

رعاية الأطفال والمعالين: تعويض النفقات المتعلقة بالعمل

غالبًا ما يفشل الآباء والأوصياء في إدراك أن نفقات رعاية الأطفال، والحضانة، والجليسة يمكن أن تتحول إلى اعتمادات ضريبية. تعمل ائتمان رعاية الأطفال والمعالين كائتمان ضريبي اتحادي للأشخاص المؤهلين، مما يسمح لأولئك الذين يعملون بتعويض تكاليف ترتيبات الرعاية المؤهلة.

القيود تستحق الملاحظة: يجب أن يكون المعال تحت سن 13 في نهاية السنة ويعيش معك لأكثر من نصف السنة. يجب أن يكون كلا الزوجين قد حققا دخلًا إذا كانا متزوجين. الحد الأقصى للمبلغ القابل للخصم هو 3,000 دولار لشخص واحد مؤهل، أو 6,000 دولار لاثنين أو أكثر، على الرغم من أن هذا المبلغ يتناقص عند مستويات دخل أعلى. بالنسبة للعديد من الأسر ذات الدخل المتوسط، هذا يمثل آلاف الدولارات من المدخرات المحتملة.

خصم ضريبة المبيعات على مستوى الولاية: خيار بديل يستحق النظر

معظم من يختارون التفصيل يخصمون تلقائيًا ضرائب الدخل على مستوى الولاية، لكن سكان الولايات التي لا تفرض ضرائب على الدخل — أو الذين قاموا بمشتريات كبيرة خلال العام — قد يستفيدون أكثر من خصم ضرائب المبيعات المحلية والولائية بدلاً من ذلك. يظل هذا الخيار متاحًا بغض النظر عن هيكل الضرائب في ولايتك.

يتطلب تتبع ضرائب المبيعات الفعلية الاحتفاظ بالإيصالات وجمع المبالغ على مدار العام. بدلاً من ذلك، توفر مصلحة الضرائب حاسبة خصم ضريبة المبيعات التي تقدر الخصومات بناءً على الدخل، وحجم الأسرة، ومعدلات الضرائب المحلية والولائية المعمول بها. بالنسبة لشخص اشترى مركبة أو قام بتحسينات كبيرة في المنزل، يمكن أن يحقق هذا الخيار نتائج مفاجئة.

خصم المكتب المنزلي: قياس مساحة عملك

غالبًا ما يتجاهل العاملون عن بُعد القدرة على خصم النفقات المتعلقة بمكتب منزلي مخصص. ينطبق هذا على أي شخص يستخدم غرفة أو جزء من منزله حصريًا ومنتظمًا للأغراض التجارية.

هناك طريقتان للحساب. النهج المبسط يسمح بـ $5 لكل قدم مربع، حتى 300 قدم مربع، مما ينتج عنه خصم أقصى قدره 1,500 دولار سنويًا. الطريقة العادية تتطلب حساب النسبة المئوية الفعلية لمنزلك المخصصة للاستخدام التجاري، ثم خصم نفس النسبة من فوائد الرهن العقاري، والإيجار، والمرافق، والتأمين، والإصلاحات، والاستهلاك.

القيود الحاسمة: يجب أن يكون المساحة مخصصة حصريًا للأعمال. غرفة نوم تحتوي على مكتب لا تؤهل، حيث أن الاستخدام المشترك يلغي الاستحقاق. ومع ذلك، يمكن أن تمثل نفقات المكتب المنزلي للمكان الرئيسي للعمل أو للاجتماعات المنتظمة مع العملاء فوائد ضريبية سنوية ذات معنى.

اتخاذ الإجراءات: أي الخصومات تنطبق عليك

يتطلب الوصول إلى أقصى مدخرات ضريبية تقييمًا صادقًا لوضعك المالي. يجب على من لديهم ديون قروض الطلاب التحقق من الأهلية لخصم الفوائد. على الآباء الذين يدفعون مقابل رعاية المعالين حساب الاعتمادات المحتملة. على أصحاب المنازل الذين يعملون عن بُعد قياس مساحة مكتبهم المخصص.

يمكن أن تتراوح التأثيرات التراكمية للمطالبة بخصومات تم تجاهلها من مئات إلى آلاف الدولارات سنويًا، اعتمادًا على الظروف الفردية. بدلاً من قبول الخصم القياسي بدون سؤال، فكر فيما إذا كانت حالتك الخاصة تستحق التفصيل والسعي وراء هذه الامتيازات الضريبية الأقل شهرة.